Признаки фирм-однодневок, технических фирм, фиктивных фирм
Васильев Анатолий Николаевич, заместитель начальника Управления обеспечения процедур банкротства ФНС России, на вебинаре компании «Такском» рассказал о признаках фирм-однодневок, технических фирм, фиктивных фирм в рамках своего выступления на тему «Актуальные вопросы представления интересов Российской Федерации в процедурах банкротства».
Эксперт определил несколько критериев, по которым легко можно определить фирму-однодневку:
- Массовость учредителя (руководителя);
- Отсутствие персонала или один человек в штате;
- Отсутствие основных средств (ОС);
- Отсутствие движений по расчетному счету, или же деньги на счете не задерживаются дольше двух дней;
- Отказ учредителя (руководителя) от вызова на допрос;
- Маленький срок работы организации (менее 6 месяцев);
- Нулевая отчетность.
Работа с организациями, имеющими признаки фирмы-однодневки, не всегда приносит результат, сообщил эксперт. Технические компании в большинстве своем не обладают имуществом, век их короткий. Часто ФНС не успевает блокировать деньги на счетах и перечислять их в бюджет государства.
Более того: денежные средства, циркулирующие на счетах такой организации, дробятся на маленькие суммы, минимизирующие риски мошенников. Поэтому работа ФНС с фирмами-однодневками направлена, в основном, на сбор доказательной базы для последующего взыскания другими путями.